Fluxo de caixa avançado: como fazer?

Nada menos do que seis em dez novas empresas fecham as portas antes mesmo de completar quatro anos de atividades, segundo o Instituto Brasileiro de Geografia e Estatística (IBGE). A falta de um planejamento financeiro apurado, com um bom fluxo de caixa de base, é um dos principais motivos que engordam essa estatística.

A importância desta ferramenta, portanto, se autoexplica, mas o que é exatamente fluxo de caixa avançado? Como fazê-lo e quais são seus benefícios para o negócio? Estas respostas você encontrará agora, ao ler até o fim este conteúdo preparado por nossos especialistas.

E se ainda assim ficar alguma dúvida, não deixe de interagir conosco, combinado? Nosso objetivo é justamente contribuir, com disseminação de informação de qualidade e acessível.

O que é fluxo de caixa?

As empresas têm um fluxo financeiro natural, ora recebendo os pagamentos dos clientes, ora saldando compromissos como boletos, impostos, compras e etc. É um fluxo de entrada e saída de dinheiro, chamado contabilmente de fluxo de caixa.

Não importa o ramo, muito menos o tamanho, toda empresa tem o seu fluxo de caixa. É por meio dele que os gestores podem perceber, claramente, o quanto a empresa está gastando e faturando e, mais do que isso, visualizar previamente os resultados do negócio.

É o fluxo de caixa que permite o controle total da entrada e saída de dinheiro da empresa. E quando a empresa se utiliza do fluxo de caixa avançado, o controle é ainda maior!

A periodicidade do fluxo de caixa

Mas qual deve ser a periodicidade do fluxo de caixa? De quanto em quanto tempo, a empresa deve lançar mão desta ferramenta contábil tão importante? 

O fluxo de caixa, mesmo o fluxo de caixa avançado, pode ser operado de forma mensal, quinzenal, semanal ou até mesmo diariamente. É o gestor e seu contador que definirão isso, mas o mais importante é manter um controle total e rigoroso de todas as despesas e do faturamento. Na verdade, em geral é o próprio ritmo de movimentação financeira da empresa que definirá de quando em quando será feito o cálculo do fluxo de caixa.

A importância do fluxo de caixa para a empresa

• É a partir do fluxo de caixa que é possível analisar o lucro do negócio.

• Não há controle financeiro sem informação – e é justamente este o papel desta ferramenta contábil.

• A partir dele é possível enxergar com mais clareza onde se pode reduzir despesas.

• Projetos de expansão do negócio e planejamentos de novos investimentos são feitos com muito mais efetividade quando se inclui o estudo do fluxo de caixa da empresa.

• O fluxo de caixa avançado funciona como um verdadeiro raio-x da saúde financeira da organização.

• O fluxo de caixa avançado é fundamental para a gestão dos gastos.

É obrigatório fazer fluxo de caixa na empresa? 

Não há legislação alguma que obrigue uma empresa a realizar o seu fluxo de caixa, portanto não é obrigatório fazê-lo. Mas ele é tão importante, tão necessário financeiramente, que é impossível pensar em um negócio sem o uso dessa ferramenta. Portanto, ele deve ser feito obrigatoriamente, sim, mas por necessidade, não por lei. 

Tipos de fluxo de caixa: 

Fluxo de caixa projetado: faz todo movimento do que entrou e saiu do caixa da empresa, mas também permite projetar o quanto entrará e sairá do caixa nos meses seguinte. Isso permite um maior controle financeiro. 

Fluxo de caixa descontado: o FCD é a ferramenta ideal para apontar o valor presente do negócio. Quando um investidor estuda a compra de uma empresa, utiliza o FCD para ajudar a avaliar o seu valor real. 

Fluxo de caixa livre: apresenta o dinheiro que sobra para a empresa após o pagamento de todos custos. Um salso positivo indica que a empresa obteve lucro no período observado.

Fluxo de caixa indireto: o gestor lança mão dele para diferenciar o lucro de cada operação, o que permite uma visão bem mais definida de todo o negócio.

Fluxo de caixa direto: utiliza as informações financeiras brutas, sem os descontos. É utilizado para saber se há ou não dinheiro em caixa.

Fluxo de caixa incremental: seu objetivo é avaliar a rentabilidade e a viabilidade econômica de um empreendimento porque apresenta a renda gerada ao longo de sua atividade.

Dicas de como fazer um bom fluxo de caixa

• Um bom fluxo de caixa começa pela definição do saldo inicial, ou seja, o quanto a empresa tem de fato em caixa deve ser o ponto de partida.

• Toda despesa deve ser anotada, por menor que seja. O pãozinho comprado na padaria, para o cafezinho da tarde, deve ser anotado, da mesma forma que o são os impostos, o aluguel da loja, o salário dos colaboradores e tantas outras despesas.

• Um bom fluxo de caixa separa as entradas e saídas por categoria, para que se possa ter uma visão mais profunda do negócio. Exemplos: pagamentos feitos, impostos, salários, gastos administrativos, etc.

• É muito importante definir uma periodicidade do fluxo de caixa e cumpri-lo. Lembre-se do ditado: o monge faz o hábito.

• Os dados precisam sempre estar atualizados.

E quando o fluxo de caixa fica vermelho?

Isso é mais comum do que gostaríamos, é verdade. Mas nem sempre o que parecer ser é. O fluxo de caixa de sua empresa pode estar momentaneamente no vermelho, mas todas as vendas feitas no cartão de crédito entrarão, por exemplo, em cinco dias. O importante é utilizar o fluxo de caixa justamente para evitar o vermelho, embora isso possa acontecer. É justamente para ajudar a evitar isso que há o fluxo de caixa avançado.

O fluxo de caixa avançado da Engine

A Engine oferece um avançado e exclusivo conjunto de soluções de gestão de fluxo de caixa avançado, com o objetivo de permitir um controle financeiro muito maior, o que certamente terá um grande impacto positivo na saúde do negócio.

O conjunto de soluções de fluxo de caixa avançado da Engine inclui todas as operações de tesouraria (fluxo de caixa, operações financeiras e atualização de moedas), de conta-corrente (extrato e conciliação bancária), contas a receber (portal de boletos) e, ainda, de controladoria (IFRS 16 e gestão orçamentária). Solicite já um contato com um de nossos especialistas e saiba como alcançar um fluxo de caixa avançado que fará toda a diferença para o seu negócio, com foco nos resultados.